¿Cuántos impuestos pagarás por la venta de tu piso?
Saber cuántos impuestos pagarás por la venta de tu piso es una información clave, ya que te permitirá calcular de antemano cuánto dinero neto te quedará disponible. Esta cifra depende de muchos factores, como la edad, si se trata de una vivienda habitual, si se va a reinvertir en la compra de una nueva vivienda o si el propietario es fiscalmente residente en España. ¡Te lo explicamos todo!
Un primer paso es tener claro qué se considera una vivienda habitual. Actualmente, se considera así una vivienda en la que estés empadronado desde hace, como mínimo, tres años. Si estamos hablando de, por ejemplo, tu piso en alquiler en Barcelona donde ha residido un inquilino estos últimos años, entonces ya no se tratará legalmente de una vivienda habitual.
Si tu piso en venta en Barcelona no es una vivienda habitual, al año siguiente de la compraventa, en tu declaración de IRPF pagarás entre el 19% y el 26% de la ganancia patrimonial o beneficio obtenido con la venta.
La importancia de la edad
Otro factor que es importante tener en cuenta es tu edad. Si eres mayor de 65 años y vendes tu vivienda habitual estás exento de tributar por IRPF, por lo que si estás muy cerca de cumplirlos, lo mejor será esperar a tenerlos para vender.
Si eres menor de 65, reinviertes en primera vivienda y el coste de adquisición es igual o superior al precio de venta, no tributará, pero si es inferior se pasará a tributar entre el 19% y el 26% del beneficio.
¿Cómo se calcula entonces el beneficio de la venta y qué costes puedo imputar al piso vendido? Para realizar este cálculo, hay que tener en cuenta los siguientes puntos: precio de la compra, impuesto que se pagó por la compra o la donación (ITP o donaciones), obras realizadas (si cuentan con una factura de reforma integral del piso), comisión de venta del piso, plusvalía municipal y derramas.
Cálculo de los impuestos
Como este cálculo puede ser complicado de realizar, lo mejor es tomar un ejemplo fruto de nuestra experiencia inmobiliaria en Barcelona. Si has comprado un piso por 300.000€, los gastos deducibles serán 100.000€ adicionales, con lo que el coste final será de 400.000€.
Si ese piso posteriormente lo vendes por 550.000€, el beneficio obtenido será de 150.000€. Los primeros 6.000€ de beneficio tributarán al 19%; desde 6.000€ hasta 50.000€, se tributará al 21%, y desde 50.000€ y 200.000€, al 23%. Si se superaran los 200.000€ (que no es el caso de este este ejemplo), ese tramo tributaría al 26%. Por lo tanto, en este caso el propietario pagará 33.380€ de IRPF.
El propietario de este ejemplo solo tendría una forma para compensar ese beneficio: con pérdidas en venta de acciones de entidades financieras españolas. Así, para no pagar el IRPF, se deberían vender durante el mismo ejercicio fiscal acciones de banco con una pérdida de 150.000€
Si no se es fiscalmente residente en España, el comprador tiene además la obligación de retener el 3% del precio de venta e ingresarlo en la Hacienda Pública en concepto de IRPF adelantado. Si ha habido pérdidas en la venta, al año siguiente, cuando el comprador y ahora propietario haga la declaración de la renta, podrá reclamar la devolución. Si se obtienen beneficios, se tributará al 19% del beneficio y, además, se deberá tributar en el país en el que se es fiscalmente residente.
En la inmobiliaria de lujo en Barcelona Monika Rüsch te ayudamos con la fiscalidad de la compra, venta o alquiler de tu piso o casa. Te apoyaremos para resolver tus dudas de forma que el proceso no te resulte ni difícil ni complicado. Es más, trabajaremos para que la experiencia sea agradable, fácil y sin imprevistos. Porque nos gusta que confíes en que todo va a salir bien y que disfrutes de la experiencia.